導語(yǔ)

開(kāi)展涉案企業(yè)合規改革，是推動(dòng)企業(yè)依法守規經(jīng)營(yíng)，服務(wù)經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展的一項重要制度創(chuàng )新。檢察機關(guān)胸懷“國之大者”，牢固樹(shù)立“法治是最好的營(yíng)商環(huán)境”理念，不斷提升優(yōu)化法治化營(yíng)商環(huán)境的政治能力、戰略眼光和專(zhuān)業(yè)水平，以實(shí)際行動(dòng)為民營(yíng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展保駕護航、助力添彩。

大連

能動(dòng)履職釋放檢察善意

2022年9月，大連市中山區檢察院在辦理一起職務(wù)侵占案件中，發(fā)現涉案企業(yè)在業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、識別法律風(fēng)險方面存在諸多風(fēng)險漏洞，經(jīng)征得企業(yè)同意，啟用大連市涉案企業(yè)合規第三方監督評估組織對該企業(yè)進(jìn)行合規考察，經(jīng)過(guò)為期三個(gè)月的合規整改，取得良好整改效果。

在合規整改期間，大連市檢察院第三檢察部、中山區檢察院相關(guān)部門(mén)負責同志會(huì )同第三方評估組織人員一起到該公司辦公地點(diǎn)進(jìn)行考察交流。

檢察機關(guān)秉持“求極致”的辦案理念，在辦理此類(lèi)經(jīng)濟犯罪案件過(guò)程中，不拘泥于簡(jiǎn)單的審查逮捕、起訴、立案監督、審判監督，還要求將有無(wú)社會(huì )治理線(xiàn)索、有無(wú)企業(yè)合規可能、有無(wú)民事、行政、公益法律監督線(xiàn)索、是否隱藏洗錢(qián)犯罪、職務(wù)犯罪線(xiàn)索等，作為每個(gè)辦案人的辦案理念和常規動(dòng)作，通過(guò)依法能動(dòng)履職不斷釋放檢察善意，助力企業(yè)穩健運行、健康發(fā)展。

本溪

讓“法治元素”成為企業(yè)的“發(fā)展要素”

近日，涉案企業(yè)合規考察工作會(huì )議在“楓帆”民企法治服務(wù)中心召開(kāi)，市涉案企業(yè)合規考察第三方管委會(huì )代表、第三方監督評估組專(zhuān)家、巡查小組成員、企業(yè)代表、案件承辦人出席會(huì )議，本溪市檢察院邀請各方代表實(shí)地參觀(guān)了兼具司法辦案、合規考察、法治體檢、多元實(shí)務(wù)、普法宣傳、綠色通道六位一體功能，無(wú)償提供6大種類(lèi)25項精準服務(wù)的“楓帆”民企法治服務(wù)中心。

在參觀(guān)過(guò)程中，代表體驗了“楓帆法治自檢系統”，該系統以大數據為基礎，以問(wèn)題為導向，直擊企業(yè)管理中的潛在風(fēng)險點(diǎn)，現場(chǎng)出具檢測報告，并提供防控意見(jiàn)、方法和法律依據，附隨相應案例和判決提供相應參考。

檢察機關(guān)在辦理于某某等人涉嫌違法發(fā)放貸款一案時(shí)發(fā)現涉案企業(yè)存在管理漏洞，經(jīng)審查，該企業(yè)可以適用涉案企業(yè)合規考察程序，并向該企業(yè)發(fā)出檢察建議。企業(yè)提出整改計劃后，檢察機關(guān)邀請第三方監督評估組織重點(diǎn)核查涉案企業(yè)的有關(guān)制度及部門(mén)操作流程，指導和督促企業(yè)落實(shí)各項合規建設工作，持續跟進(jìn)企業(yè)合規計劃中具體工作完成情況，共同幫助企業(yè)完善、健全企業(yè)內部管理機制，助力企業(yè)行穩致遠。

營(yíng)口

實(shí)地回訪(fǎng)＋行業(yè)座談

2022年9月，營(yíng)口市檢察機關(guān)在開(kāi)展“掛案”清理工作中，對符合條件的14家大石橋市鎂制品行業(yè)企業(yè)啟動(dòng)合規考察程序，并在企業(yè)整改合格后，對涉企人員作出不起訴決定。為推進(jìn)行業(yè)治理，實(shí)現“個(gè)案合規”促“行業(yè)合規”的效果，近日，營(yíng)口市檢察院先后聯(lián)合站前區檢察院邀請營(yíng)口市、區兩級人大代表、政協(xié)委員對合規整改完畢的涉案企業(yè)進(jìn)行實(shí)地回訪(fǎng)、會(huì )同大石橋市稅務(wù)局、南樓開(kāi)發(fā)區管委會(huì )、鎂制品行業(yè)協(xié)會(huì )及鎂制品行業(yè)企業(yè)家召開(kāi)鎂制品行業(yè)座談會(huì )，通過(guò)“實(shí)地回訪(fǎng)＋行業(yè)座談”的方式，就合規改革對企業(yè)的影響、企業(yè)當前面臨的困難以及對檢察機關(guān)的工作建議幾個(gè)方面進(jìn)行交流探討，對在案件辦理中發(fā)現的行業(yè)共性問(wèn)題作出了風(fēng)險提示，介紹了營(yíng)口檢察機關(guān)開(kāi)展涉案企業(yè)合規改革工作的相關(guān)情況，并圍繞涉稅犯罪的相關(guān)法律知識進(jìn)行了現場(chǎng)普法。

企業(yè)負責人紛紛表示，檢察機關(guān)開(kāi)展的涉案企業(yè)合規改革，給了企業(yè)重新出發(fā)的機會(huì )，能夠有效幫助企業(yè)消除風(fēng)險和隱患，走上依法合規經(jīng)營(yíng)的健康發(fā)展道路。同時(shí)，對涉稅和普法方面提出了需求建議。檢察干警對企業(yè)的需求和建議進(jìn)行了一一回應：將與行政監管部門(mén)及行業(yè)協(xié)會(huì )進(jìn)一步強化溝通，開(kāi)展有針對性的普法活動(dòng)，提高企業(yè)風(fēng)險預防能力和合規經(jīng)營(yíng)水平。